Общество с ограниченной ответственностью "Агидель-Экстрим" ИНН:0256022973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38497581 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12251225806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12258060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12261230807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12308070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12261230807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12308070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4-11-46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11-460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года256275353
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2753530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года256275353
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2753530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года966966500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9665000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года966966500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9665000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12261230807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12308070
21103 Выручка за отчетный год415640
21104 Выручка за предыдущий год56400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20500-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20500-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год500-70
23503 Прочие расходы за отчетный год31249
23504 Прочие расходы за предыдущий год12490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17488-56
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год488-560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15454-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454-560
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-2100
32008 Величина капитала на 31-1100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-600
33008 Величина капитала на 31400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1226) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21+0+0) = 95.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (41) = 48.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (41) = 36.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.527

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.527<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (48.78%), рентабельность компании (36.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агидель-Экстрим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить