Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы" ИНН:0256022998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498020 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5886107168
12104 Запасы на конец предыдущего года6107168968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4008502693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8502693488
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года649882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года988273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60652453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1052161810678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618106782014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1052161810678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1618106782014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года661010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5806607975
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6607975190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4069482693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94826931814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года986160810668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1608106682004
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1052161810678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1618106782014
21103 Выручка за отчетный год2531657310703
21104 Выручка за предыдущий год938310703251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246165380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год915900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год703510703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22410703251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7035231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22423126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7035231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22423126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14746
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5628185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17918526
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5628185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17918526

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (1052) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2461+0+0) = 2.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (2531) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (2531) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 4.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить