Общество с ограниченной ответственностью " Молот " ИНН:0256023021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38502448 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010100
12104 Запасы на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1616207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1620240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16162010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131311-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2203
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16162010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620240
21104 Выручка за предыдущий год819580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48-160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31-170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (16) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.333

Индекс Альтмана Z = 10.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Молот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить