Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ" ИНН:0256023078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38507523 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года612510
12104 Запасы на конец предыдущего года25100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418389584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года389584384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15145830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года458301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6301098614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1098614385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6301098774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1098774385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151515
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года234427661
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4276610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234427661
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4276610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38165598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6569826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38165598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65698370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6301098774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1098774385
21103 Выручка за отчетный год522185325713
21104 Выручка за предыдущий год85325713225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год504477665319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77665319222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177766394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7663943
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177766394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7663943
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177766394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7663943
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2711559
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150651335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6513353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1500335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (630) = 23.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5044+0+0) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (5221) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (5221) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 5.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление дорожных и озеленительных работ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить