ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ" ИНН:0256023487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12712817 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года745776890
11504 Основные средства на конец предыдущего года768979210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года745776890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года768979210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13642670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2683300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года320000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387702148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70226204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4951969177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года970606214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124088658177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86598527214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8132813224
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года813281305
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1020-19120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1911-26090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9152622024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622155215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201020100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201027600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1246428153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428246209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32562438153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24383006209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124088658177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86598527214
21103 Выручка за отчетный год738150763648
21104 Выручка за предыдущий год5076904811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114127808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7381496266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49627773
22103 Коммерческие расходы за отчетный год339937560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год375632910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3982103466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1034-25143
23503 Прочие расходы за отчетный год77123815
23504 Прочие расходы за предыдущий год237960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год321179651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год796-26103
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2181590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год299363714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год637-2610-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год299363714
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год637-2610-5
32003 Величина капитала на 31813000
32007 Величина капитала на 31-181100
32008 Величина капитала на 31631900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))321000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)321000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))321000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)321000
33003 Величина капитала на 31813000
33007 Величина капитала на 31139900
33008 Величина капитала на 31952900
36003 Чистые активы на 31915200
36004 Чистые активы на 31622100
41103 Поступления – всего за отчетный год730500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год729700
41193 Прочие поступления за отчетный год800
41203 Платежи – всего за отчетный год442000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год194900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год83300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15600
41293 Прочие платежи за отчетный год148200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год288500
43203 Платежи – всего за отчетный год320000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год320000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-320000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2993)/Стоимость активов (12408) = 24.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3399+0) = 117.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3982)/Выручка (7381) = 53.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2993)/Выручка (7381) = 40.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.811

Индекс Альтмана Z = 7.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (53.95%), рентабельность компании (40.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЦК-ЭЛЕКТРО-МОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить