Общество с ограниченной ответственностью "Лидер ФИНАНС" ИНН:0256023590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12735451 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200
12103 Запасы на конец отчетного года1099291079
12104 Запасы на конец предыдущего года92910790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2089891137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99011360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2109891137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98911360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года319381122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года93811220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1359411127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94111270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2109891137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98911360
21104 Выручка за предыдущий год7500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7500
23403 Прочие доходы за отчетный год134370
23404 Прочие доходы за предыдущий год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год139220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (210) = -11.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 2.567

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.567<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (120%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить