Общество с ограниченной ответственностью "Идеал" ИНН:0256023695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221814 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18722532
11504 Основные средства на конец предыдущего года25323193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18722532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25323193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53722983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29831838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53783169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31691839
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72505701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57015032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1257-637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-637-217
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27451691
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16911119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57624647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46464130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85076338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63375249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72505701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57015032
21103 Выручка за отчетный год140940
21104 Выручка за предыдущий год94082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год878214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-738726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-738726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72624
23503 Прочие расходы за отчетный год119
23504 Прочие расходы за предыдущий год97
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-749717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71717
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-749590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59013

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-749)/Стоимость активов (7250) = -10.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (878+0+0) = -84.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-738)/Выручка (140) = -527.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-749)/Выручка (140) = -535 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Индекс Альтмана Z = -1.531

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-527.14%), рентабельность компании (-535%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить