ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЛЕДО-СТИЛ" ИНН:0256023790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15311023 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30580
11504 Основные средства на конец предыдущего года5800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5800
12103 Запасы на конец отчетного года39726752279
12104 Запасы на конец предыдущего года68841910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39692397323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22683340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1994542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81409603604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96065270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81709661604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96645270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29327419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года295300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78779092585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90934940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78779387585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93885240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81709661604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96645270
21103 Выручка за отчетный год96503262871362
21104 Выручка за предыдущий год2628713620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96435259311110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2592814420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68356252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год359-800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6835652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год359-800
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год43188
23504 Прочие расходы за предыдущий год1880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2933844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1827031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год273-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (8170) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96435+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (96503) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (96503) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.282

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛЕДО-СТИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить