ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСНАБСЕРВИС" ИНН:0256024145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22636617 ОКВЭД:15.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5100
11503 Основные средства на конец отчетного года473710790
11504 Основные средства на конец предыдущего года107900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473711300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113000
12103 Запасы на конец отчетного года509476970
12104 Запасы на конец предыдущего года769700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25781309541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13095410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года129000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года838190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1021100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191752163060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21630600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239122276060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22760600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753-8030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5750147350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1473500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154662206610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22066100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года194300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231592353960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23553600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239122276060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22760600
21103 Выручка за отчетный год76335762358
21104 Выручка за предыдущий год7623580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75863757188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7571880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4725170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4725170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51700
23303 Проценты к уплате за отчетный год4300
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год38130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4255040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год851010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3404030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (340)/Стоимость активов (23912) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75863+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (472)/Выручка (76335) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (340)/Выручка (76335) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Х5 = Выручка/Активы = 3.192

Индекс Альтмана Z = 3.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСНАБСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить