ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮУВЗ-СЕРВИС" ИНН:0256024258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22672349 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312400
11504 Основные средства на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12103 Запасы на конец отчетного года102271
12104 Запасы на конец предыдущего года710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4987519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года824304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6833894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71451294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4252291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28931003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28931003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71451294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12940
21103 Выручка за отчетный год134604379
21104 Выручка за предыдущий год43790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87363740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4724639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4724639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6390
23403 Прочие доходы за отчетный год1230
23503 Прочие расходы за отчетный год16448
23504 Прочие расходы за предыдущий год480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4683591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год337127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4346464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4346)/Стоимость активов (7145) = 60.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8736+0+0) = 54.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4724)/Выручка (13460) = 35.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4346)/Выручка (13460) = 32.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.47

Х5 = Выручка/Активы = 1.884

Индекс Альтмана Z = 5.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (35.1%), рентабельность компании (32.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮУВЗ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить