ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСТАЛЬ" ИНН:0256024339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686423 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360
12103 Запасы на конец отчетного года675172
12104 Запасы на конец предыдущего года1720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16591012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1389313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37241497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37611497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3486877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3486877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37611497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14970
21103 Выручка за отчетный год8725548
21104 Выручка за предыдущий год55480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5953919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2771629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год451871
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7580
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-182758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1520
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-146606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-146606
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-146)/Стоимость активов (3761) = -3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (595+451+0) = -16.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-174)/Выручка (872) = -19.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-146)/Выручка (872) = -16.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 0.047

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-19.95%), рентабельность компании (-16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить