ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙГИР" ИНН:0256024427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26796551 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года403
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1070
21103 Выручка за отчетный год1260763
21104 Выручка за предыдущий год7630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1204604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1590
23503 Прочие расходы за отчетный год9617
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40103
41103 Поступления – всего за отчетный год12600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12600
41203 Платежи – всего за отчетный год13390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год620
41293 Прочие платежи за отчетный год9960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (65) = -61.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1204+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (1260) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (1260) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.615

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64

Индекс Альтмана Z = 67.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25), коэффициент быстрой ликвидности (25), коэффициент текущей ликвидности (65), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (-3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙГИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить