МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРХИТЕКТУРА" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0257001447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31242613 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286441598302
11504 Основные средства на конец предыдущего года441598302385
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года286441598302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года441598302385
12103 Запасы на конец отчетного года22611
12104 Запасы на конец предыдущего года6113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31254934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25493425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16816462152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1646215267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221195112187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19511218795
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507636710489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года636710489480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101101101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133158121241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158121241229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234259222342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259222342330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26416291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41629120
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года24733642656
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года33642656130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273377488147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377488147150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507636710489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года636710489480
21103 Выручка за отчетный год3414318939674779
21104 Выручка за предыдущий год3189396747793888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3361300140764327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3001407643273582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53188-109452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188-109452306
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53188-109452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188-109452306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53188105452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188105452306
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34334280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33428061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1915563372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15563372245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1915563372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15563372245
32003 Величина капитала на 311011011010
32007 Величина капитала на 311581212410
32008 Величина капитала на 312592223420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2501200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2501200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33218 Убыток (ИТОГО)25000
33003 Величина капитала на 311011011010
33007 Величина капитала на 311331581210
33008 Величина капитала на 312342592220
36003 Чистые активы на 314812596480
36004 Чистые активы на 315952223980
41103 Поступления – всего за отчетный год3563328440410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3563320040410
41203 Платежи – всего за отчетный год3559318243480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5375506700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1849170223760
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3629630
41293 Прочие платежи за отчетный год113790112390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4102-3070
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4102-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (507) = 3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3361+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (3414) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3414) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.857

Индекс Альтмана Z = 4.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БИРСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить