ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИРСКГАЗАВТОМАТИКА" ИНН:0257005586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20670659 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8030529
11504 Основные средства на конец предыдущего года8030529
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80300
12103 Запасы на конец отчетного года1230147
12104 Запасы на конец предыдущего года1640229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9610929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10770782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года713011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1420157
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1060761
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1610594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9610929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10770782
21103 Выручка за отчетный год10140412
21104 Выручка за предыдущий год55000200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10070411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47510199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74900
41103 Поступления – всего за отчетный год119646100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119646100
41203 Платежи – всего за отчетный год116137600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67967400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18238300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4367800
41293 Прочие платежи за отчетный год25564100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3508500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3508500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (961) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1007+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1014) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1014) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.875

Индекс Альтмана Z = 3.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКГАЗАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить