ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0257006614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75818051 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21144250791945418848
11504 Основные средства на конец предыдущего года25079194541884815272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2114425079194540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2507919454188570
12103 Запасы на конец отчетного года152461016885774913
12104 Запасы на конец предыдущего года10168857749132177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24872137951444520808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1379514354208088508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года692039430523253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39430523253689
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4705524357260740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2435726074289740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68198494364552847831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49436455284783126650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4553435249307790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3524930779260550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45544352593078926065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35259307892606511885
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года33876437961512285
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года643796151228510694
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3387643796150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64379615122850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19267774051249480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7740512494804034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19267774051240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7740512494810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68198494364552847831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49436455284783126650
21103 Выручка за отчетный год82542601683623352703
21104 Выручка за предыдущий год60168362335270324453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68035525712782832826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52263278283282614446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14507759784050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79058405198770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год274000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7125355270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53552700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13795706278780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70967878198770
23303 Проценты к уплате за отчетный год838160216801943
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1602168019431382
23404 Прочие доходы за предыдущий год166000
23503 Прочие расходы за отчетный год5940210
23504 Прочие расходы за предыдущий год722100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12898558661770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55886177179340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2586111712363587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1117123635871725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103124469474014347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44714740143476900
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-27-3200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10285443747400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44714740141800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10312)/Стоимость активов (68198) = 15.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68035+0+712) = 20.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13795)/Выручка (82542) = 16.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10312)/Выручка (82542) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.01

Индекс Альтмана Z = 6.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (16.71%), рентабельность компании (12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСТРАНШЕЙНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить