ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "КУПЕЦ" ИНН:0257006702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75837201 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241772617427755
11504 Основные средства на конец предыдущего года261742775529372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241772617427755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261742775529372
12103 Запасы на конец отчетного года383414769
12104 Запасы на конец предыдущего года414759706
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100610254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57520157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75094616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9461615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1119471121038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71121051878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353703328528793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332852880530250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года347203079625127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года307922511725585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347203079625127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307962511725585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65024903666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249036884665
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65024903666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249036884665
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353703328528793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332852880530250
21103 Выручка за отчетный год119171426014505
21104 Выручка за предыдущий год142601450514440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8525854414929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8544149299214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33925716-424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5716-4245226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33925716-424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5716-4245226
23403 Прочие доходы за отчетный год651010
23503 Прочие расходы за отчетный год1132343
23504 Прочие расходы за предыдущий год234316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39305693-457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5693-4475275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39305693-457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5693-4475275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39305693-457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5693-4475275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3930)/Стоимость активов (35370) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8525+0+0) = 39.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3392)/Выручка (11917) = 28.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3930)/Выручка (11917) = 32.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 53.415

Индекс Альтмана Z = 59.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (16.63), коэффициент текущей ликвидности (17.22), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (28.46%), рентабельность компании (32.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КУПЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить