Общество с ограниченной ответственностью "Весна" ИНН:0257007110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94263059 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101171006667686989
11504 Основные средства на конец предыдущего года10066676869897415
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101171006667680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10066676869890
12103 Запасы на конец отчетного года16745156831507212971
12104 Запасы на конец предыдущего года1568315072129719750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103590321223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90321223676
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1812000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76282728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28272821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1785617867154000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1786715400132220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27973279332216820211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27933221682021117862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2952952950
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2952952950
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5457545754570
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5457545754570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1771015642128940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1564212894114530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23462213941864617205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21394186461720514188
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1770358200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3582000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17703582530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3582535470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2139213921392139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2139213921392329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6028181330320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8181330320454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2741295734690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2957346924590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27973279332216820211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27933221682021117862
21103 Выручка за отчетный год12861110211034111042
21104 Выручка за предыдущий год1102110341110429238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119271060697429042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10606974290427537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9344155990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41559920000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9344155990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41559920000
23303 Проценты к уплате за отчетный год33628200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год282000
23403 Прочие доходы за отчетный год1492268410271048
23404 Прочие доходы за предыдущий год268410271048791
23503 Прочие расходы за отчетный год226918531
23504 Прочие расходы за предыдущий год6918531610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2068274814410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2748144130170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2068274814413017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2748144130171882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2068274814410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2748144130170
32003 Величина капитала на 31295000
32005 Величина капитала на 315457000
32007 Величина капитала на 3115642000
32008 Величина капитала на 3121394000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2068000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2068000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2068000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2068000
33003 Величина капитала на 31295000
33005 Величина капитала на 315457000
33007 Величина капитала на 3117710000
33008 Величина капитала на 3123462000
36003 Чистые активы на 3123462000
36004 Чистые активы на 3121394000
41103 Поступления – всего за отчетный год9758000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7325000
41193 Прочие поступления за отчетный год2433000
41203 Платежи – всего за отчетный год9964000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6198000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2080000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год397000
41293 Прочие платежи за отчетный год1289000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год206000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период206000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2068)/Стоимость активов (27973) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11927+0+0) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (934)/Выручка (12861) = 7.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2068)/Выручка (12861) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.201

Индекс Альтмана Z = 10.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (6.51), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (7.26%), рентабельность компании (16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить