ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУЭТ" ИНН:0257007128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278256 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484484484484
11504 Основные средства на конец предыдущего года484484484484
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4844844840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4844844840
12103 Запасы на конец отчетного года562825833839
12104 Запасы на конец предыдущего года825833839692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5858378400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8378408410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1069132113241325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1321132413251185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49574850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7485650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года995574585565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года574585565551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74747739760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года747739760634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года747477390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7477397600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1069132113241325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1321132413251185
21103 Выручка за отчетный год13307443051225599
21104 Выручка за предыдущий год4430512255993484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12363406246985534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4062469851513444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9443684240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3684244480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2152482880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7991950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94474850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7485650
23503 Прочие расходы за отчетный год449000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49574850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7485650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год495748565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74856540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49574850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7485650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (1069) = 46.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12363+0+0) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (944)/Выручка (13307) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (13307) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.446

Индекс Альтмана Z = 21.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУЭТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить