ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТОН" ИНН:0257007343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94279089 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года683687687
11504 Основные средства на конец предыдущего года746687689
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68312871287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7461287689
12103 Запасы на конец отчетного года648304911
12104 Запасы на конец предыдущего года610049112405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1215182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21419651973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2691973885
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694319656935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года667169353372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762632528222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741782224061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года935935935
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года935935935
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года357523174802
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года375548022191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года451032525737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года469057373126
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311602485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26902485935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311602485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27272485935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762632528222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741782224061
21103 Выручка за отчетный год153951935025557
21104 Выручка за предыдущий год203872555720646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119711935018952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153891895215430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год342406605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499866055216
22103 Коммерческие расходы за отчетный год490203244
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год555832443119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-147803361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56033612097
23403 Прочие доходы за отчетный год210700
23404 Прочие доходы за предыдущий год21800
23503 Прочие расходы за отчетный год5300
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57603361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39233612097
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7560750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год655750658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18002611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104726111439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18002611
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-104726111439
32003 Величина капитала на 3193500
32008 Величина капитала на 3193500
33003 Величина капитала на 3193500
33008 Величина капитала на 3193500
36003 Чистые активы на 31451000
36004 Чистые активы на 31469000
41103 Поступления – всего за отчетный год1559700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1539500
41193 Прочие поступления за отчетный год20200
41203 Платежи – всего за отчетный год1561500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1141500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год223300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год69500
41293 Прочие платежи за отчетный год127200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1800
43203 Платежи – всего за отчетный год3700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-180)/Стоимость активов (7626) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11971+4902+0) = -8.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1478)/Выручка (15395) = -9.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-180)/Выручка (15395) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.447

Индекс Альтмана Z = 5.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-9.6%), рентабельность компании (-1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить