ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛОН ГАЛЛЕ" ИНН:0257007551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97945121 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1270
12103 Запасы на конец отчетного года219135240204
12104 Запасы на конец предыдущего года1352402040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64511957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5119570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70441147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4411470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3532302700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2302703080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353231272315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2312723150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2801521070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1521071560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года290162117166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1621171660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63695549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6955490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63691550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691551490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353231272315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2312723150
21103 Выручка за отчетный год1503164315131599
21104 Выручка за предыдущий год1643151315991145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217438191130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43819881113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1286120514940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1205149415110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6747219740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72197410420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6124845200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4845204690
23403 Прочие доходы за отчетный год61160250
23404 Прочие доходы за предыдущий год11602500
23503 Прочие расходы за отчетный год490555569518
23504 Прочие расходы за предыдущий год55556951827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12845-490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45-492010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12845-49201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45-492015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12845-490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45-492010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (353) = 36.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217+674+0) = 68.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (612)/Выручка (1503) = 40.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (1503) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.603

Индекс Альтмана Z = 13.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (5.6), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (40.72%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН ГАЛЛЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить