ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИРСКИЙ ПРОВИАНТ" ИНН:0257007664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80017339 ОКВЭД:51.38.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124900
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547831630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63569710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6971010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6283387010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38701010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7532387010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38701010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22199900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2229100010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9921010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408528700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530328700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7532387010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38701010
21103 Выручка за отчетный год61633288490
21104 Выручка за предыдущий год2884900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58687274760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2747600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294613730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20769810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8703920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8703920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6963140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6963140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (696)/Стоимость активов (7532) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58687+2076+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (870)/Выручка (61633) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (696)/Выручка (61633) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.42

Индекс Альтмана Z = 3.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКИЙ ПРОВИАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить