ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЛПАР" ИНН:0257007914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82025277 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29425335304039444472
11504 Основные средства на конец предыдущего года33530403944447219835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2942533530403940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3353040394444720
12103 Запасы на конец отчетного года13518104001087011019
12104 Запасы на конец предыдущего года10400108701101910809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16003112271228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31122712281063
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1511810711110970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1071111097123160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44543442415149156788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44241514915678831910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8053805380530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8053805380530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11496890985940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8909859472130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19549169621664715266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16962166471526614501
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9552116571877327275
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11657187732727512809
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года249144525833447
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года955211906202180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1190620218298580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7526838781904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68387819041028
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1469014690137480
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года146901374897600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1544215373146260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1537314626116640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44543442415149156788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44241514915678831910
21103 Выручка за отчетный год11460138641411913482
21104 Выручка за предыдущий год13864141191348212610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11621138261177012328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13826117701232811783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1613823490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38234911540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1613823490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38234911540
23303 Проценты к уплате за отчетный год7007078401158
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7078401158489
23403 Прочие доходы за отчетный год18741234161312575
23404 Прочие доходы за предыдущий год12341613125752060
23503 Прочие расходы за отчетный год747250174111747
23504 Прочие расходы за предыдущий год250174111747488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26631513810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31513818240
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2623151381765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31513817651871
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26231513810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31513817650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (44543) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11621+0+0) = -1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-161)/Выручка (11460) = -1.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (11460) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.782

Индекс Альтмана Z = 3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-1.4%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОЛПАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить