Кредитный потребительский кооператив граждан "Татьяна" ИНН:0257007921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82025308 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225320465321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320465321424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225320465322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320465322437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225320465322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320465322437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109171275109
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1712751090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114125180205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1251802050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223296455314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2964553140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225320465322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320465322437
23403 Прочие доходы за отчетный год108104132115
23404 Прочие доходы за предыдущий год104132115678
23503 Прочие расходы за отчетный год8817288
23504 Прочие расходы за предыдущий год17288678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2087104107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год871041070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год425197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166285100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62851000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166285100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62851000
61003 Остаток средств на начало отчетного года125180214437
62153 Членские взносы за отчетный год641781850
62003 Поступило средств - всего за отчетный год641781850
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год34104108115
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год34104108115
63503 Прочие за отчетный год401291110
63003 Использовано средств - всего за отчетный год74233219115
64003 Остаток средств на конец отчетного года115125180322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (225) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 112.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 112.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 111.5

Индекс Альтмана Z = 124.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (112.5), коэффициент текущей ликвидности (112.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив граждан Татьяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить