Общество с ограниченной ответственностью "Бирские тепловые сети" ИНН:0257008040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84455510 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3712000
11503 Основные средства на конец отчетного года143130145998160980178603
11504 Основные средства на конец предыдущего года145998160980178603194269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146842145998160980178603
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145998160980178603194269
12103 Запасы на конец отчетного года7270442837654617
12104 Запасы на конец предыдущего года4428376546172891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года794811414778812366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114147788123665601
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10300220000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2200120000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101026013721209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26017212092417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26528183021292518192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18302129251819234667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173370164300173905196795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164300173905196795228936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77740589655969162955
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58965596916295566814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77890591155984163105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59115598416310567414
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6674076054111403130603
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7605486403130603155003
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6674076054111403130603
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7605486403130603155003
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250002500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250002500005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3740413126613087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4131266130871519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287402913126613087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291312766130876519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173370164300173905196795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164300173905196795228936
21103 Выручка за отчетный год135113165123159354164050
21104 Выручка за предыдущий год143663121066164050123000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163893195380156598156657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177634128550156657122312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28780-3025727567393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33971-74847393688
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28780-3025727567393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33971-74847393688
23203 Проценты к получению за отчетный год1538983366373
23204 Проценты к получению за предыдущий год133536637364
23303 Проценты к уплате за отчетный год6846712167917758
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7121679177583722
23403 Прочие доходы за отчетный год626623700638840
23404 Прочие доходы за предыдущий год5811442172048564
23503 Прочие расходы за отчетный год2821301960
23504 Прочие расходы за предыдущий год1774628244044989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361611198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год611198605
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7212241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12241121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год289489157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год489157484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год289489157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год489157484
32003 Величина капитала на 31150150150600
32007 Величина капитала на 3158965596916295566814
32008 Величина капитала на 3159115598416310567414
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19189489157
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19189489157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))289489157
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)289489157
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18900000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)18900000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))414121532793866
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)414121532794316
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))414121532793866
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)414121532793866
33003 Величина капитала на 31150150150150
33007 Величина капитала на 3177740589655969162955
33008 Величина капитала на 3177890591155984163105
36003 Чистые активы на 3177890591155984163105
36004 Чистые активы на 3159115598416310567414
41103 Поступления – всего за отчетный год220050218114187502203242
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188503181460187502178673
41193 Прочие поступления за отчетный год3154736654024569
41203 Платежи – всего за отчетный год181235192778168139175054
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11343912124297916110822
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34321360133625934992
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6845712167317758
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год266307342
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год38815253361936328188
43203 Платежи – всего за отчетный год29965242481920029400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год29965242481920029400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-29965-24248-19200-29400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период88501088163-1212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (173370) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163893+0+0) = -17.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28780)/Выручка (135113) = -21.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (135113) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.816

Индекс Альтмана Z = 1.736

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.736<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-21.3%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бирские тепловые сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить