ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТОР-ХОЛДИНГ" ИНН:0257008315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84472856 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2937902436724720
11504 Основные средства на конец предыдущего года30529243672473125395
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года293970278710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3054727871362310
12103 Запасы на конец отчетного года1334041452634
12104 Запасы на конец предыдущего года156141452634901
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года47000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3211038045011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3645380422634276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2720721510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270721510100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48630124930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54981249391550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3426004036445386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36045403644538642183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1385013850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1385138513850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года129808920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6468926380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2683022772023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2031227720231559
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2465903761341611
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30059376134161139130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52604741752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245547417521494
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5991000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1500000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311760380870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3401438087433630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3426004036445386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36045403644538642183
21103 Выручка за отчетный год3208304237731951
21104 Выручка за предыдущий год34815423773195117849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200130031162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30500017757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120700423770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3176542377319510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год97740419420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3137241942311620
22203 Управленческие расходы за отчетный год1432000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86404350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3934357890
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23204 Проценты к получению за предыдущий год55000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55000
23403 Прочие доходы за отчетный год101000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3504000
23503 Прочие расходы за отчетный год244012874
23504 Прочие расходы за предыдущий год35991287445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72503070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2983077150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145061143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60611435
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5800246572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23824657242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58002460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2382465720
32003 Величина капитала на 311385000
32007 Величина капитала на 31646000
32008 Величина капитала на 312031000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))652000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)652000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))652000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)652000
33003 Величина капитала на 311385000
33007 Величина капитала на 311298000
33008 Величина капитала на 312683000
36003 Чистые активы на 318675000
36004 Чистые активы на 313494000
41103 Поступления – всего за отчетный год3366000
41193 Прочие поступления за отчетный год3366000
41203 Платежи – всего за отчетный год22460000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21923000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36000
41293 Прочие платежи за отчетный год501000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19094000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19094000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (34260) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20013+9774+1432) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (864)/Выручка (32083) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (32083) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 1.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.119<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить