ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ФЕНИКС" ИНН:0257008611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88109503 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6521699841732758
11504 Основные средства на конец предыдущего года6998417327582325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6521699841730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6998417327580
12103 Запасы на конец отчетного года8559999057844081
12104 Запасы на конец предыдущего года9990578440813957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6369355592599046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3555925988848373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20553390197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53390197162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1513313598158270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1359815827133240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21654205962000016082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20596200001608214817
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6959-331010590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-331010596180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6949-33001069628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-330010696281103
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6742461600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4616000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6742461600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4616000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21861192801674013263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19280167401326311359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2186119280189310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1928018931154540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21654205962000016082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20596200001608214817
21103 Выручка за отчетный год39048502164188938768
21104 Выручка за предыдущий год50216418893876838784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29081413613163238199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41361316322764937513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99678855102570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год885510257111190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год475331035970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3310359737880
22203 Управленческие расходы за отчетный год10574665758390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6657583967620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1082-11128210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11128215690
23403 Прочие доходы за отчетный год11351230922359
23404 Прочие доходы за предыдущий год1230922359407
23503 Прочие расходы за отчетный год3695428611371242
23504 Прочие расходы за предыдущий год4286113712422179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3642-41686060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4168606-3140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7201165161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201165161174
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год201000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3649-4369441-475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4369441-475-675
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3649-43694410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4369441-4750
32003 Величина капитала на 3110000
32008 Величина капитала на 3110000
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000
36003 Чистые активы на 31-6949000
36004 Чистые активы на 31-3300000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3649)/Стоимость активов (21654) = -16.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29081+475+10574) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1082)/Выручка (39048) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3649)/Выручка (39048) = -9.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.243

Индекс Альтмана Z = -3.975

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-2.77%), рентабельность компании (-9.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить