Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Сила" ИНН:0257008717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88131033 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14087140871327612261
11504 Основные средства на конец предыдущего года14087132761226111201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1408714087132760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1408713276122610
12103 Запасы на конец отчетного года11562101591350016855
12104 Запасы на конец предыдущего года1015913500168559985
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77411871430111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11871430111180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года639292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1235011352149690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1135214969169680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26437254392824529229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25439282452922921458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1391313913139130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1391313913139130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7221576355350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5763553549620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21144196861945818885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19686194581888517193
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4892533061099383
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5330610993831478
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4892533061090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5330610993830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401423447461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423447461393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40142326780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42326789610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26437254392824529229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25439282452922921458
21103 Выручка за отчетный год23064199302133919026
21104 Выручка за предыдущий год19930213391902615138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23864198352125817694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19835212581769413587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-80095810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год958113320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80095810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год958113320
23303 Проценты к уплате за отчетный год120252490318
23304 Проценты к уплате за предыдущий год252490318655
23403 Прочие доходы за отчетный год2463107428472403
23404 Прочие доходы за предыдущий год1074284724031388
23503 Прочие расходы за отчетный год5868918651705
23504 Прочие расходы за предыдущий год68918651705889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14852285730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22857317120
24603 Прочее за отчетный год-27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14582285731692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22857316921337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14582285730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22857316920
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3113913000
32007 Величина капитала на 315763000
32008 Величина капитала на 3119686000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1458000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1458000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1458000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1458000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3113913000
33007 Величина капитала на 317221000
33008 Величина капитала на 3121144000
36003 Чистые активы на 3121144000
36004 Чистые активы на 3119686000
41103 Поступления – всего за отчетный год24527000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23064000
41193 Прочие поступления за отчетный год1463000
41203 Платежи – всего за отчетный год23740000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19341000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3209000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год120000
41293 Прочие платежи за отчетный год1070000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год787000
43203 Платежи – всего за отчетный год779000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год779000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-779000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1458)/Стоимость активов (26437) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23864+0+0) = -3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-800)/Выручка (23064) = -3.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1458)/Выручка (23064) = 6.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.995

Индекс Альтмана Z = 7.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (30.8), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-3.47%), рентабельность компании (6.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Сила

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить