ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОДУКТ" ИНН:0257008869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61168995 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4017942015
12104 Запасы на конец предыдущего года79420150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2611300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года113000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48252925615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252925615288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1722050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220509
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49213799500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13799506300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4921379950630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1379950630297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года501541070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1541071080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60164117118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164117118115
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41512158100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12158105000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года170230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43212158330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12158335120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4921379950630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1379950630297
21103 Выручка за отчетный год1639421637281572
21104 Выручка за предыдущий год4216372815722512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1492376635001437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3766350014372407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1474502280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4502281350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год842571210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25712100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631931070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1931071350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год631931070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1931071350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1339027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3921270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50154107108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15486108105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год501541070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154861080
43103 Поступления – всего за отчетный год2366000
43193 Прочие поступления за отчетный год2366000
43203 Платежи – всего за отчетный год2349000
43293 Прочие платежи за отчетный год2349000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (492) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1492+84+0) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (1639) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (1639) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 7.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить