ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ" ИНН:0257008989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64151038 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года660620508
11504 Основные средства на конец предыдущего года6205080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года660620508
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6205080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370470136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4701360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года439182661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1826610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года809652797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6527970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146912721305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127213050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146911441261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114412610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146912721305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127213050
21103 Выручка за отчетный год867994027184
21104 Выручка за предыдущий год940271840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450948024716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год480247160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417046002468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460024680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417046002468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год460024680
23503 Прочие расходы за отчетный год28802985991
23504 Прочие расходы за предыдущий год29859910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129016151477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161514770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260283216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2832160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103013321261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133212610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1030)/Стоимость активов (1469) = 70.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4509+0+0) = 92.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4170)/Выручка (8679) = 48.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1030)/Выручка (8679) = 11.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (48.05%), рентабельность компании (11.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ ДЕЗИНФЕКЦИОННАЯ СТАНЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить