Общество с ограниченной ответственностью "Мир чудес" ИНН:0257009132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67174560 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28280
21103 Выручка за отчетный год55002451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43502448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (10) = 1150 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+0+0) = 26.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (550) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (550) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 124.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.91%), рентабельность компании (20.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир чудес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить