КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ФИНАНСИСТЪ" ИНН:0257009157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64167074 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2336233027427
11504 Основные средства на конец предыдущего года23302742727
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7918132212111601
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года132212111601530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10254365214851808
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года365214851808557
12103 Запасы на конец отчетного года179327911
12104 Запасы на конец предыдущего года3279118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7297428316151073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428316151073168
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49675473822625420463
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47382262542046321917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44196670145577632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6670145577632697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61570586624243529179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58662424352917922790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71824623144392030987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62314439203098723347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6819601139622216
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6011396222161948
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30871294822245615613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2948222456156134894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37690354932641827500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35493264182750019634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2527380736823022
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3807368230223406
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2527380736823022
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3807368230223406
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3018821318134090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года213181340900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14191696411465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1696411465307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316072301413820465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2301413820465307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71824623144392030987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62314439203098723347
23203 Проценты к получению за отчетный год17186949039755228
23204 Проценты к получению за предыдущий год9490397552283991
23303 Проценты к уплате за отчетный год6589450528942857
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4505289428571553
23403 Прочие доходы за отчетный год5861165290
23404 Прочие доходы за предыдущий год1652900
23503 Прочие расходы за отчетный год116811259236400
23504 Прочие расходы за предыдущий год125923640082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год477738918741971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389187419712356
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год717584131296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год584131296353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год406033077431675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330774316752003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год406033077431675
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330774316752003
62103 Вступительные взносы за отчетный год1441254004102
62153 Членские взносы за отчетный год117491332809025
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год4060330700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год159531676040049127
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год13678892240043222
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7600521410041662
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год153134080
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год215412300398
63263 прочие за отчетный год377123403000755
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год7566330141
63503 Прочие за отчетный год1519720506547
63003 Использовано средств - всего за отчетный год159531676040049910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4060)/Стоимость активов (71824) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4060)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.104

Индекс Альтмана Z = 7.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ФИНАНСИСТЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить