Кредитный потребительский кооператив граждан "Гарант" ИНН:0257009196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64167105 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2231275128442356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2751284423562104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32624723042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2472304248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2557299830742398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2998307423982152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2557299830742398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2998307423982152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года147163223144
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года163165144110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38380280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3858280288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185201223424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201223424398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3041160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2342275628351974
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2756283519691754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2372279728511974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2797285119741754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2557299830742398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2998307423982152
23403 Прочие доходы за отчетный год556452492167
23404 Прочие доходы за предыдущий год452368167350
23503 Прочие расходы за отчетный год55645249293
23504 Прочие расходы за предыдущий год45236893302
61003 Остаток средств на начало отчетного года3858216398
62103 Вступительные взносы за отчетный год22313128
62153 Членские взносы за отчетный год9661212131146
62003 Поступило средств - всего за отчетный год988124313422739
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год278224247256
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год278224247256
63503 Прочие за отчетный год742103912532532
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1020126315002788
64003 Остаток средств на конец отчетного года63858349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2557) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 6.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив граждан Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить