ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХ-ПРОГРЕСС" ИНН:0257009598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483219 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года429253515811627
12104 Запасы на конец предыдущего года35158116271291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года913073713841662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371384166210221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81638671518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86715181519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1423957316354807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731635480713031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1423957316354807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года731635480713031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26702032558
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203255844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26802042568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204256854
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1377157112154239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года711215423912977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1397157112154239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711215423912977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1423957316354807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года731635480713031
21103 Выручка за отчетный год28893523815567831
21104 Выручка за предыдущий год2381556783119997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28773123241459617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2324145961718792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120457418214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год574182141205
22204 Управленческие расходы за предыдущий год363975441143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12042102670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210267062
23503 Прочие расходы за отчетный год782424
23504 Прочие расходы за предыдущий год24247
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11262078646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207864655
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224416129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41612911
24603 Прочее за отчетный год25000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6521662517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166251744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6521662517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166251744
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31203200
32008 Величина капитала на 31204200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31267000
33008 Величина капитала на 31268000
36003 Чистые активы на 31268000
36004 Чистые активы на 31204200
41103 Поступления – всего за отчетный год27394300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27280000
41193 Прочие поступления за отчетный год114300
41203 Платежи – всего за отчетный год26664700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24695600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год212500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41500
41293 Прочие платежи за отчетный год1715100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год729600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период729600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (652)/Стоимость активов (142395) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (287731+0+0) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1204)/Выручка (288935) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (652)/Выручка (288935) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.306

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить