Общество с ограниченной ответственностью "Вершина-Бирск" ИНН:0257009661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38499462 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3875137930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10501767576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5017675760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года326160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1089113061385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года891130613850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1089113061385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891130613850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10152517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1517170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3847335000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4765568680
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года876128913680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1089113061385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891130613850
21104 Выручка за предыдущий год3980547517040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3892546716560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год888480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год450300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43870
23504 Прочие расходы за предыдущий год50000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-72270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71500
24604 Прочее за предыдущий год-19000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вершина-Бирск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить