ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ" ИНН:0257009703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03218834 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172830993576902260675
11504 Основные средства на конец предыдущего года99357690226067551950
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года246920701590564
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20701590564121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1752991014277061261239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101427706126123952071
12103 Запасы на конец отчетного года88098574113035725
12104 Запасы на конец предыдущего года85741130357258247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193961372787288286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13727872882866718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313658502528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36585025281209
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65683026585
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года83026585156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28892234962114616624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23496211461662416330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2041911249239175877863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124923917587786368401
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года69509695096950969509
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года695096950969509500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года671811374700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года137470010545
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1211539630
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5396300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4676025069121092635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2506912109263553371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1846611088648168172144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108864816817214464416
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года511420317173
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года420317173152
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года511420317173
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года420317173152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154851176597605546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11765976055463833
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3534387400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3874000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190191563997605546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15639976055463833
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2041911249239175877863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124923917587786368401
21103 Выручка за отчетный год16675715334114011491228
21104 Выручка за предыдущий год1533411401149122885438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13504513436612677889986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1343661267788998683202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3171218975133361242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189751333612422236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3171218975133361242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189751333612422236
23203 Проценты к получению за отчетный год22349330
23204 Проценты к получению за предыдущий год493300
23303 Проценты к уплате за отчетный год133000
23403 Прочие доходы за отчетный год3198319734485234
23404 Прочие доходы за предыдущий год319734485234289
23503 Прочие расходы за отчетный год4543483146304311
23504 Прочие расходы за предыдущий год4831463043111845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3045717390121872165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17390121872165680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7253433135321254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433135321254374
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год853-4770399
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4772120230
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год91103-14422
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год103144-2210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3994801026443
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год48010264432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235121343698251251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1343695371457298
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год534341374700
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год13747000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год769462718398251251
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2718395371457298
32003 Величина капитала на 31695096950969509500
32005 Величина капитала на 31137470010545
32006 Величина капитала на 315396300
32007 Величина капитала на 312506912109263553371
32008 Величина капитала на 31108864816817214464416
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)534341374700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235121343694742635
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7694627183947472144
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235121343694741251
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)235121343694741251
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)534341374700
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)534341374700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11490053371
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11490064416
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1149000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1149000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)672476630
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-672-47600
33003 Величина капитала на 3169509695096950969509
33005 Величина капитала на 31671811374700
33006 Величина капитала на 311211539630
33007 Величина капитала на 314676025069121092635
33008 Величина капитала на 311846611088648168172144
36003 Чистые активы на 311846611088648168172144
36004 Чистые активы на 31108864816817214464416
41103 Поступления – всего за отчетный год16779915426214327294533
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16098015276014120792798
41193 Прочие поступления за отчетный год6819150220651735
41203 Платежи – всего за отчетный год13749113416413608088886
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53753541326599943106
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47825464954234429343
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5579652248361220
41293 Прочие платежи за отчетный год30334270152290115217
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год303082009871925647
42103 Поступления – всего за отчетный год135100
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год135100
42203 Платежи – всего за отчетный год306552063488704328
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год259812063488704328
42293 Прочие  платежи за отчетный год4674000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30642-20583-8870-4328
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-334-485-16781319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23512)/Стоимость активов (204191) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135045+0+0) = 23.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31712)/Выручка (166757) = 19.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23512)/Выручка (166757) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.455

Индекс Альтмана Z = 11.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (19.02%), рентабельность компании (14.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить