Общество с ограниченной ответственностью "САРНАС" ИНН:0257009735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38515994 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142941383311393
11504 Основные средства на конец предыдущего года13833113930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142941383311393
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13833113930
12103 Запасы на конец отчетного года1151996928659
12104 Запасы на конец предыдущего года969286590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12515107071423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1070714230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240342041010586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20410105865
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383283424321979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34243219795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15625101803143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101803143-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15640101953158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1019531585
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года828357000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года570000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года828357000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года570000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31313200631
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32006310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112741514818190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15148181900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144051834818821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18348188210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383283424321979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34243219795
21103 Выручка за отчетный год17617235675728
21104 Выручка за предыдущий год2356757280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13015163172530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1631725300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460272503198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год725031980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год460272503198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год725031980
23303 Проценты к уплате за отчетный год29451600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16000
23403 Прочие доходы за отчетный год403230620
23404 Прочие доходы за предыдущий год306200
23503 Прочие расходы за отчетный год2533745
23504 Прочие расходы за предыдущий год374510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5436101153153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101153153-10
24603 Прочее за отчетный год9880
24604 Прочее за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5427100273153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100273153-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5427100273153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100273153-10
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 311018000
32008 Величина капитала на 311019500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))542700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)542700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))542700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)542700
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 311560700
33008 Величина капитала на 311562200
36003 Чистые активы на 311564000
36004 Чистые активы на 311019500
41103 Поступления – всего за отчетный год3017700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1761700
41193 Прочие поступления за отчетный год1256000
41203 Платежи – всего за отчетный год2166000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1308300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год238800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год294500
41293 Прочие платежи за отчетный год324400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год851700
43103 Поступления – всего за отчетный год852800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год852800
43203 Платежи – всего за отчетный год1705600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год614500
43293 Прочие платежи за отчетный год1091100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год852800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1100
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5427)/Стоимость активов (38328) = 14.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13015+0+0) = 35.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4602)/Выручка (17617) = 26.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5427)/Выручка (17617) = 30.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.689

Индекс Альтмана Z = 4.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (26.12%), рентабельность компании (30.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САРНАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить