ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУРМАН" ИНН:0257010530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22627047 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2831319805
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2831319805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2831319805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2382018557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44931248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44931248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2831319805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198050
21103 Выручка за отчетный год5418449728
21104 Выручка за предыдущий год497280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2842523459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2575926269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2575926269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262690
23503 Прочие расходы за отчетный год92538211
23504 Прочие расходы за предыдущий год82110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1650618058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1650618058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16506)/Стоимость активов (28313) = 58.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28425+0+0) = 90.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25759)/Выручка (54184) = 47.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16506)/Выручка (54184) = 30.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.302

Индекс Альтмана Z = 16.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.3), коэффициент быстрой ликвидности (6.3), коэффициент текущей ликвидности (6.3), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (47.54%), рентабельность компании (30.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУРМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить