ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДОК ХЛЕБ" ИНН:0257010850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27311708 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1559545
11504 Основные средства на конец предыдущего года5450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1559545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5450
12103 Запасы на конец отчетного года94106001
12104 Запасы на конец предыдущего года60010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236196214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года194
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3314012860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3469913405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1556227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1566237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3198313168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3313313168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3469913405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134050
21103 Выручка за отчетный год11409327488
21104 Выручка за предыдущий год274880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8534720756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287466732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40181
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10
22203 Управленческие расходы за отчетный год242226379
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3520
23403 Прочие доходы за отчетный год12970
23503 Прочие расходы за отчетный год12557
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1678295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34968
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год680
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год149
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1329227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1329227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2270
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 312270
32008 Величина капитала на 312370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13290
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13290
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13290
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13290
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3115560
33008 Величина капитала на 3115660
36003 Чистые активы на 3115660
36004 Чистые активы на 312370
41103 Поступления – всего за отчетный год96100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год952890
41193 Прочие поступления за отчетный год7210
41203 Платежи – всего за отчетный год959690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год837010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72680
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4620
41293 Прочие платежи за отчетный год45380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год410
42203 Платежи – всего за отчетный год15940
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год15940
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15940
43103 Поступления – всего за отчетный год18830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18730
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100
43203 Платежи – всего за отчетный год7230
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7230
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1329)/Стоимость активов (34699) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85347+4018+24222) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (114093) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1329)/Выручка (114093) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Х5 = Выручка/Активы = 3.288

Индекс Альтмана Z = 3.506

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДОК ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить