Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮКС" ИНН:0258001048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20677058 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года185195206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185195206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9653285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53285174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10353285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53285174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103238480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238480380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года999
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года999
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года919191
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года919191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135348266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100235448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235448366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103238480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238480380
21104 Выручка за предыдущий год128348286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238252271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1109615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1109615
23403 Прочие доходы за отчетный год104700
23503 Прочие расходы за отчетный год28000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год767-11096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110967
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год715-11382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11382-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год715-11382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11382-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (715)/Стоимость активов (103) = 694.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (715)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.942

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.333

Индекс Альтмана Z = 114.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.33), коэффициент быстрой ликвидности (34.33), коэффициент текущей ликвидности (34.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-88.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить