Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество "Эколес" (открыто конкурсное производство) ИНН:0258002757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33813764 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года725717
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148533507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5335071
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года359934813457
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года348134573500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381940715081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407150813504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381940715081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407150813576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года393393393
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года393393393
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7312-6997-13564
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6997-13564-11616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6919-6604-13171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6604-13171-11223
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года264126412641
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года264126412641
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года264126412641
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года264126412641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8097803413481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80341348111281
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8097803415611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80341561112158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381940715081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407150813576
21103 Выручка за отчетный год4000167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4000-1948
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4000-1948
23404 Прочие доходы за предыдущий год789800
23503 Прочие расходы за отчетный год71513320
23504 Прочие расходы за предыдущий год133200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3156566-1948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6566-19480
24604 Прочее за предыдущий год1116160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3156567-13564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6567-135640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3156567-13564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6567-135640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-315)/Стоимость активов (3819) = -8.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (400) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-315)/Выручка (400) = -78.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.644

Х5 = Выручка/Активы = 0.105

Индекс Альтмана Z = -1.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-78.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Закрытое акционерное общество Эколес открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить