ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ" ИНН:0258002965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33810607 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19281972160
11504 Основные средства на конец предыдущего года1972160204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19281972160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1972160204
12103 Запасы на конец отчетного года199723053933
12104 Запасы на конец предыдущего года230539336258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1612457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15216690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1669095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219324874035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248740356810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412144594195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445941957014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172216951857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169518574012
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74812211090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года122110901698
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74812211090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года122110901698
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165115431248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154312481094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165115431248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154312481304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412144594195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445941957014
21103 Выручка за отчетный год212412027220786
21104 Выручка за предыдущий год202722078620331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207231915720124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191572012418551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5181115662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11156621780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5181115662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11156621780
23303 Проценты к уплате за отчетный год146262317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2623170
23503 Прочие расходы за отчетный год205237
23504 Прочие расходы за предыдущий год523786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352330340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3303401695
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год235303208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303208208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11727132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271321487
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (4121) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20723+0+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (21241) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (21241) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.718

Индекс Альтмана Z = 2.282

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.282<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕКСТИЛЬСБЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить