ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИЭЛЬ", ЛТД ИНН:0258003214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745308 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года171420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17460
12103 Запасы на конец отчетного года167000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55689449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68944970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70419319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41931933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3201091870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109187680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320110194114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110194114182
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3426350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2635220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54465542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года465542137
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715412962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541296235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266641390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64139720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320110194114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110194114182
21103 Выручка за отчетный год617686728622
21104 Выручка за предыдущий год686728622606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год574695655615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год695655615574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43-9730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-97370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-9730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-97370
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42-9730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-9676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-967626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34-9670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-96760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (320) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (574+0+0) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (617) = 6.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (617) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = 6.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.97%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИЭЛЬ, ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить