Общество с ограниченной ответственностью "Стимул" ИНН:0258006166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42986937 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7351447064003100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1756000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28107328321495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107328321495620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178418083127910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180831279168950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178418083127916895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180831279168953728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16415999139540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50016915104914454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169151049144543196
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1284106823002441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106823002441532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1284106823000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1068230024410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178418083127916895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180831279168953728
21103 Выручка за отчетный год34464625505719656490
21104 Выручка за предыдущий год62550571965649033718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20893270176455829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32701764175933203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3237559280554320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5928055432547310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2857749856493950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4985649395540700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3798942460370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год942460376610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3798942460370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год942460376610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379894246037661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94246037661515
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3798942460370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год942460376610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3798)/Стоимость активов (1784) = 212.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2089+28577+0) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3798)/Выручка (34464) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3798)/Выручка (34464) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.389

Индекс Альтмана Z = 23.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (11.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стимул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить