Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Домоустроитель" ИНН:0258007064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22651301 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55501794018240390223
11504 Основные средства на конец предыдущего года794018240590223102411
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55503813818428791302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года794038428991302103335
12103 Запасы на конец отчетного года43465445074857951586
12104 Запасы на конец предыдущего года44507485775158653120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8542501930253142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7278302531422827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156120371451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120371451817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52163499285207156586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51905520695658677254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107665131309136358147888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131309136358147888180589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65744674736706365258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67473670636525864603
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35131562636324571647
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года56263632457164793084
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35131562636324571647
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года56263632457164793084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167077490596710900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года749059671090022813
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года83000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года83000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167907573605010983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года757360501098322902
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107665131309136358147888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131309136358147888180589
21103 Выручка за отчетный год19777484516095482746
21104 Выручка за предыдущий год484516095482746101301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15892235052840048661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43733284004866159247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3885249463255434085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4718325543408542054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388547181247913815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4718124791381518018
23303 Проценты к уплате за отчетный год9893711968210765
23304 Проценты к уплате за предыдущий год371196821076512021
23403 Прочие доходы за отчетный год1900254061249980
23404 Прочие доходы за предыдущий год2540612499802368
23503 Прочие расходы за отчетный год6280245161829646
23504 Прочие расходы за предыдущий год2356618296464571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1484109627394428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1191273944284451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год781001207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-172941021003301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год410210033013244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1729)/Стоимость активов (107665) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15892+0+0) = 24.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3885)/Выручка (19777) = 19.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1729)/Выручка (19777) = -8.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.266

Индекс Альтмана Z = 3.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (19.64%), рентабельность компании (-8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Домоустроитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить