ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0258007096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29803027 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1840277936653531
12104 Запасы на конец предыдущего года2779366535313829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342183613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18361344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37182134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18213415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2219281537220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2815372235780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2219281537223578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2815372235783888
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5205205200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5205205200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9387563950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7563952350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14581276915755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1276915755667
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850210121012761
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761689706722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года689706722460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761153928070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1539280728230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2219281537223578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2815372235783888
21103 Выручка за отчетный год17157180661485316173
21104 Выручка за предыдущий год18066148531617313281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14919157101291616084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15710129161464713257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2238235619370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2356193715260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1853171316510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1713165114370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3856432860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год643286890
23404 Прочие доходы за предыдущий год21300
23503 Прочие расходы за отчетный год2032841390
23504 Прочие расходы за предыдущий год28413900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1823611600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361160890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18236116089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3611608924
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1823611600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361160890
41103 Поступления – всего за отчетный год17332000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17332000
41203 Платежи – всего за отчетный год16785000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14951000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1222000
41293 Прочие платежи за отчетный год612000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год547000
43203 Платежи – всего за отчетный год528000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год528000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год528000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (2219) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14919+1853+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (385)/Выручка (17157) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (17157) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.916

Индекс Альтмана Z = 7.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить