Общество с ограниченной ответственностью "Оскар" ИНН:0258008276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55815953 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303148313
11504 Основные средства на конец предыдущего года1483130
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321148313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1483130
12103 Запасы на конец отчетного года1212392866920
12104 Запасы на конец предыдущего года928669200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251892692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8926920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года968470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12470102627682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026276820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12791104107995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041079950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года168016801680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года168016800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года625741832218
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года418322180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года793758633898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года586338980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года171027602560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года276025600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года171027602560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года276025600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314417871537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178715370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314417871537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178715370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12791104107995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041079950
21103 Выручка за отчетный год594034500441506
21104 Выручка за предыдущий год45004415060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год499733747633628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37476336280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год943075287878
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год752878780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год735356277546
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год562775460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20771901332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19013320
23403 Прочие доходы за отчетный год13500
23503 Прочие расходы за отчетный год13884108
23504 Прочие расходы за предыдущий год841080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20741817224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18172240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20741817224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18172240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20741817224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18172240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2074)/Стоимость активов (12791) = 16.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49973+7353+0) = 3.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2077)/Выручка (59403) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2074)/Выручка (59403) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.635

Индекс Альтмана Z = 8.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (3.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оскар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить