Общество с ограниченной ответственностью "Олтон" ИНН:0258008533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55836145 ОКВЭД:52.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15661495901713
12104 Запасы на конец предыдущего года1495901713688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163715109040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15109047180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16371510904718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1510904718694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60206020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60206020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101202210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3840620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1614986823664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года986823664647
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года428000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23968154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96815447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23524810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52481540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16371510904718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1510904718694
21103 Выручка за отчетный год3006383436163337
21104 Выручка за предыдущий год3834361633372646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1768307229123317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3072291225852634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12387627040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7627047520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60805450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59907320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6307621590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163704200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6302391590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163159200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63016315920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1631592012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63001590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1630200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (630)/Стоимость активов (1637) = 38.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1768+608+0) = 26.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (630)/Выручка (3006) = 20.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (630)/Выручка (3006) = 20.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.174

Индекс Альтмана Z = 83.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (71.17), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.96%), рентабельность компании (20.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олтон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить