Общество с ограниченной ответственностью "ПромПокраска" ИНН:0258008808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20663843 ОКВЭД:35.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года508521534
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года508551570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112111559818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3498180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112111559821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3498210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6201170610391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34103790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1227700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1167600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-122621515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11661150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64711152210344
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11522103440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14016932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года627100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128821169110376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11695103640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6201170610391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34103790
21103 Выручка за отчетный год11696142
21104 Выручка за предыдущий год701420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122214122433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141424330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1106-1316-2291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1344-22910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1106-1316-2291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1344-22910
23503 Прочие расходы за отчетный год271935
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1133-1335-2326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1344-23260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1133-1337-2330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1344-23300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1133-13370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1344-23300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1133)/Стоимость активов (620) = -182.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1222+0+0) = -90.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1106)/Выручка (116) = -953.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1133)/Выручка (116) = -976.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -19.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.827

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.827

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.952

Х5 = Выручка/Активы = 0.187

Индекс Альтмана Z = -7.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-19.78), рентабельность продукции (-953.45%), рентабельность компании (-976.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромПокраска

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить