ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ "ПИЛЛАРС-УФА" ИНН:0258009054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01699504 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года221634
12104 Запасы на конец предыдущего года16340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61400
21103 Выручка за отчетный год554608419
21104 Выручка за предыдущий год608419569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525577394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год577394577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год293125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3125-8
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3125-8
23503 Прочие расходы за отчетный год226
23504 Прочие расходы за предыдущий год262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2919-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год664
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2315-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (42) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (525+0+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (554) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (554) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.5

Индекс Альтмана Z = 13.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (3.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ КОМПАНИЯ ПИЛЛАРС-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить