Общество с ограниченной ответственностью "Азатлык" ИНН:0258009103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01699746 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20492083515950
12104 Запасы на конец предыдущего года2083515950816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2059209021870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209021879970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205920902187997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20902187997820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1429142912270
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года142912273510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1011140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1114160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193919401741867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19401741867570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120150446130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150446130250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1201504460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1504461300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205920902187997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20902187997820
21103 Выручка за отчетный год40648111950410032
21104 Выручка за предыдущий год81119504100329106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3868793393569876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7933935698768983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1961781480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1781481560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1961781480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1781481560
23503 Прочие расходы за отчетный год189172139146
23504 Прочие расходы за предыдущий год172139146115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2059) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3868+0+0) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (4064) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4064) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.158

Индекс Альтмана Z = 23.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (17.16), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азатлык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить